Прозрачность в бизнесе: Требование к отчетности о бенефициарном владении в США.

С 1 января 2024 года в США произойдут значительные изменения в сфере корпоративной прозрачности. Компании по всей стране будут обязаны предоставлять информацию о своих бенефициарных владельцах в Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), бюро Министерства финансов США. Этот шаг знаменует собой важный этап в продолжающихся глобальных усилиях по борьбе с финансовыми преступлениями и повышению прозрачности корпоративных структур.

Понимание понятия «бенефициарное владение»: Под бенефициарной собственностью понимаются лица, которые в конечном итоге владеют или контролируют компанию и владеют 25 % и более акций предприятия. Эта концепция призвана выявить истинных лиц, принимающих решения, и заинтересованных лиц, стоящих за корпоративными структурами, и дать органам власти более четкое представление о структуре собственности.

Роль FinCEN: Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями, созданная для защиты финансовой системы от незаконной деятельности, находится в авангарде этой инициативы. Роль FinCEN заключается в сборе, анализе и распространении финансовой информации для борьбы с отмыванием денег, финансированием терроризма и другими финансовыми преступлениями. Требуя от компаний раскрывать информацию о бенефициарных владельцах, FinCEN стремится создать более прозрачную и подотчетную бизнес-среду.

Процесс и сроки представления отчетности: Важно отметить, что FinCEN не сможет принимать отчеты до 1 января 2024 года. Компании, подпадающие под действие данного требования, должны будут собрать и предоставить подробную информацию о своих бенефициарных владельцах. Это могут быть имена, адреса, даты рождения, номера социального страхования или другие идентификационные номера лиц, обладающих существенным контролем или долей собственности. Корпорации и ООО, зарегистрированные до 1 января 2024 года, должны будут выполнить это требование до 31 декабря 2024 года. Новые компании, зарегистрированные после 1 января 2024 года, должны будут выполнить требования в течение 30 дней.

Преимущества отчетности о выгодном владении:

• Повышение прозрачности: Основная цель отчетности о бенефициарной собственности - повысить прозрачность корпоративных структур. Раскрывая истинных владельцев, стоящих за компаниями, США стремятся создать более подотчетную и открытую бизнес-среду.

• Борьба с финансовыми преступлениями: Раскрытие информации о бенефициарной собственности является мощным инструментом в борьбе с отмыванием денег, коррупцией и другими финансовыми преступлениями. Власти могут использовать эти данные для отслеживания незаконных средств и деятельности вплоть до их источника.

• Глобальные усилия по борьбе с коррупцией: Этот шаг США согласуется с международными усилиями по борьбе с коррупцией и финансовыми преступлениями. Многие страны мира принимают аналогичные меры, чтобы создать единую глобальную систему борьбы с незаконной финансовой деятельностью.

• Защита национальной безопасности: Знание того, кто контролирует или владеет компаниями, имеет решающее значение для обеспечения национальной безопасности. Отчетность о выгодном владении добавляет дополнительный уровень контроля для предотвращения использования предприятий в неблаговидных целях.Введение требований к отчетности о бенефициарных владельцах - это значительный шаг в сторону повышения прозрачности, подотчетности и честности американского бизнеса.

  По мере того как компании готовятся к соблюдению этих новых правил, коллективные усилия по борьбе с финансовыми преступлениями и защите целостности финансовой системы совершают значительный скачок вперед.